INFORMATOR BUDŻETOWY GMINY DOPIEWO NA 2010 ROK (pdf)
 

Budżet gminy na 2010 rok został uchwalony na LXIII sesji Rady Gminy Dopiewo w dniu 29 grudnia 2009 roku

Artykuł Skarbnika Gminy, Piotra Łoździna, opublikowany w gazecie samorządowej Echo Dopiewa z grudnia 2009 roku  (nr 184)

PROJEKT BUDŻETU NA 2010 R. OPRACOWANY
Opracowanie przez Wójta Gminy Dopiewo projektu budżetu Gminy na 2010 r. było pierwszym etapem w procedurze jego uchwalenia. Drugim będzie przyjęcie tego projektu przez Radę. Zgodnie z obowiązującą w naszej Gminie procedurą w terminie do 1 grudnia 2009 r. komisje rady, kluby radnych oraz poszczególni radni mogli składać do komisji właściwej ds. Finansów propozycje poprawek do projektu budżetu. Jednocześnie, wnioskując o wprowadzenie nowego zadanie lub zwiększenie nakładów na zadanie już zapisane wnioskodawca był zobowiązany do wskazania źródła jego sfinansowania, czyli de facto wskazania, na które zadanie wydatki umniejszyć. Najważniejszą ze zgłoszonego poprawek, która otrzymała również akceptację Wójta, jest wprowadzenie w 2010 r. budowy ul. Łąkowej w Dopiewie kosztem budowy przedszkola w tej miejscowości, która zostanie przesunięta o rok.
W niniejszym artykule chciałbym wskazać główne założenia projektu budżetu Gminy Dopiewo na 2010 r. oraz zagrożenia jakie możemy napotkać w trakcie jego wykonania. Jego szczegóły natomiast zostaną zaprezentowane w oparciu o już uchwalony budżet w informatorze budżetowym, który planujemy przekazać mieszkańcom Gminy wraz z decyzjami podatkowymi w miesiącu lutym przyszłego roku.
W projekcie budżetu dochody zostały ustalone w wysokości 53.784.866 zł, wydatki na poziomie 64.688.962 zł, w tym majątkowe 29.990.450 zł. Deficyt, czyli ujemna różnica miedzy dochodami i wydatkami, wyniesie 10.904.096 zł i będzie to najwyższy deficyt w historii Gminy. Na jego sfinansowanie i spłatę pożyczek i kredytów z lat ubiegłych Gmina będzie musiała zaciągnąć dług w łącznej kwocie 15.550.000 zł. Należy jednak podkreślić, że mimo znacznego wzrostu zadłużenia w 2010 r. jego poziom nie będzie jeszcze stanowił zagrożenia dla płynności finansowej Gminy.
Na budżet 2010 r., tak jak na tegoroczny, negatywny wpływ będą miały spowolnienie gospodarcze w Polsce oraz niekorzystne z punktu widzenia finansów gmin zmiany ustawy o podatku dochodowym od osób fizycznych. Choć spowolnienie gospodarcze, w przypadku naszej Gminy, nie spowoduje spadku dochodów a jedynie zmniejszy ich dynamikę, to należy zauważyć, że w stosunku do niedawnych prognoz, również planu dochodów Gminy na 2009 r., stanowi to i tak istotne pogorszenie. Należy zaznaczyć również, że nie wszystkie skutki spowolnienia gospodarczego mają negatywny charakter dla finansów samorządowych. Przede wszystkim gorsza koniunktura na rynku budowlanym to większa konkurencja w przetargach na inwestycje publiczne i możliwość uzyskania niższych cen. W mojej ocenie większe znaczenie dla finansów Gminy Dopiewo ma drugi z wymienionych wcześniej negatywnych czynników - zmiany w ustawie o podatku dochodowym od osób fizycznych polegające na zmianie skali i progów podatkowych oraz wprowadzeniu ulgi prorodzinnej. Dochody z tytułu podatku PIT stanowią od kilku lat najważniejsze źródło dochodów Gminy. Na 2010 r. planujemy z tego podatku wpływy na poziomie 16,9 mln zł, co stanowi aż 31,42% wszystkich dochodów. Dzisiaj trudno jednoznacznie oszacować skutki zmian w ustawie o PIT dla budżetu Gminy, jednak myślę, że możemy mówić o ubytku przekraczającym kwotę 1 mln złotych rocznie.
Istotny wpływ na zaplanowane dochody na 2010 r. będzie miało utrzymanie przez Radę Gminy na wniosek Wójta (uzasadniony pogorszeniem sytuacji finansowej części przedsiębiorców) stawek podatku od nieruchomości związanych z działalnością gospodarczą i stawek podatku od środków transportowych na poziomie z 2009 r. Warto jednak zauważyć, że pomimo nie zwiększania wskazanych stawek podatku od nieruchomości dochody z tego tytułu wzrosną o ok. 850 tys. zł. W zakresie podatku rolnego przy opracowywaniu projektu budżetu na 2010 r. uwzględniliśmy spadek stawki w stosunku do 2009 r. o 5,28%. Niestety, w związku z tym, że Rada Gminy na sesji w dniu 30.11.2009 r. zdecydowała o obniżeniu tej stawki aż o 19,44% konieczne będzie wprowadzenie zmiany do projektu polegającej na uszczupleniu dochodów z tytułu tego podatku, co będzie się wiązało z ograniczeniem wydatków, na któreś z zaplanowanych zadań. Warto ponadto wspomnieć, że w 2010 r. zwiększą się o 13,93% dochody z tytułu subwencji oświatowej, która wyniesie 9.641.582 zł.
W zakresie wydatków bieżących największą pozycję w budżecie od wielu lat stanowią wydatki na oświatę, które w 2010 r. wyniosą przeszło 16 mln zł i będą stanowiły ok. 46% wszystkich wydatków bieżących. Warte podkreślenia jest tutaj planowane na 2010 r. zwiększenie wydatków na remonty i modernizacje szkół, które przekroczą łącznie kwotę 800 tys. zł. W 2010 r. nadal znaczne wydatki, wynoszące ok. 1,5 mln zł zostaną przeznaczone na bieżące utrzymanie dróg, głównie profilowanie i utwardzanie. Do najważniejszych zadań majątkowych planowanych na 2010 r. zaliczyłbym przede wszystkim budowę kanalizacji sanitarnej oraz przedszkoli w Skórzewie i Konarzewie. Planujemy również rozpoczęcie budowy szkoły podstawowej w Dąbrówce. Zakładamy, że od roku szkolnego 2012-2013 dzieci będą korzystały z nowego obiektu. Inwestycja ta nie pozostanie jednak bez wpływu na finanse Gminy - w następnych latach ograniczy ona istotnie wydatki na inne zadania. Na 2010 r. po raz pierwszy wyodrębniony został w ramach budżetu Gminy Dopiewo Fundusz Sołecki. Środki tego Funduszu w wysokości 753.077 zł zostaną przeznaczone na realizację zadań wskazanych przez zebrania wiejskie poszczególnych sołectw.
W celu zrealizowania planowanych na 2010 r. zadań inwestycyjnych konieczna będzie, poza znacznym zwiększeniem zadłużenia Gminy, sprzedaż mienia, z której dochody szacujemy na poziomie ok. 7,5 mln zł. Niestety ich wykonanie jest mocno zagrożone ze względu na obecną sytuację na rynku nieruchomości. Zagrożenia w wykonaniu budżetu w zakresie wydatków natomiast wiążą się z niepewnością co do cen jakie zaproponują wykonawcy w przetargach na wykonanie zaplanowanych zadań majątkowych. Ponadto, na część z zaplanowanych zadań nie posiadamy jeszcze dokumentacji projektowo-kosztorysowej, co stanowi dodatkowy element niepewności.
Na zakończenie niniejszego artykułu chciałbym zaapelować do wszystkich mieszkańców naszej Gminy, także tych niezameldowanych, o złożenie PIT-u za 2009 r. do właściwego urzędu skarbowego, tj. według miejsca zamieszkania; dla mieszkańców Gminy Dopiewo jest to Pierwszy Urząd Skarbowy w Poznaniu z siedzibą przy ul. Chłapowskiego. Będzie to po pierwsze zgodne z prawem (wiele osób nie zdaje sobie sprawy, że PIT-y składa się według miejsca zamieszkania a nie zameldowania), po drugie przyniesie to wymierne korzyści dla naszej wspólnoty. Dzięki pozyskaniu większych dochodów szacujemy, że inwestycje w Gminie mogłyby wzrosnąć o ok. 10% rocznie. Chciałbym również w tym miejscu podziękować tym, którzy zareagowali na nasze apele w tej sprawie w roku bieżącym i latach ubiegłych.
 

artykuły w prasie lokalnej:
Polska Głos Wielkopolski z dnia 4 stycznia 2010 roku
Polska Głos Wielkopolski z dnia 5 stycznia 2010 roku